蘋(píng)果公司本次計(jì)劃發(fā)行2020年到期的浮息債券、2020年、2022年、2025年和2045年到期的固定利率債券。根據(jù)美國(guó)SEC的文件，高盛和德意志銀行將幫助蘋(píng)果公司出售債券。
由于稅務(wù)問(wèn)題，蘋(píng)果公司將大量利潤(rùn)囤積在美國(guó)之外，因此它選擇發(fā)行債券來(lái)為自己的股票回購(gòu)計(jì)劃提供資金。目前，美國(guó)的公司融資利率正處于歷史低位。
在2013年4月，蘋(píng)果公司出售了170億以美元計(jì)價(jià)的債券，為20年來(lái)其首次發(fā)債。蘋(píng)果的發(fā)債規(guī)模在當(dāng)時(shí)創(chuàng)下了公司債的歷史記錄。
此前提到，在2013年5月的債券銷(xiāo)售之前，蘋(píng)果沒(méi)有任何債務(wù)。
當(dāng)時(shí)，蘋(píng)果手握1450億美元的現(xiàn)金，但其中只有約450億美元在美國(guó)本土，另外約1000億美元現(xiàn)金被留在低稅率的海外，如果將現(xiàn)金轉(zhuǎn)移到國(guó)內(nèi)用于股東回報(bào)，蘋(píng)果公司將需要承擔(dān)相當(dāng)規(guī)模的稅收。
蘋(píng)果公司尚未透露本次發(fā)債計(jì)劃募集多少資金 ，其表示：
本次發(fā)債是為了滿(mǎn)足公司需要，需要包括：普通股回購(gòu)、股息支付、為運(yùn)營(yíng)、資本支出、收購(gòu)以及償還債務(wù)提供資金。